论企业合规经营的重要性

浏览:546次发布时间:2021-08-04

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何纪聪

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一、企业合规的概述

合规,简而言之就是要符合法律、法规、政策及相关规则的约定。企业合规是以合规为宗旨,致力于企业内部管理风险和外部运营风险的控制,使企业的管理和运营符合国家法律法规的规定。

合规管理涵盖法务、政务、财务、税务等专业,并贯穿于企业商业生命周期中设立、运营、发展、退出的各个阶段。与企业经营发展关联的法律政策、规章制度众多,企业决策者由于对政策法规的理解不够全面、准确,导致经营活动因未遵守相关法规而受到损失。


合规管理,是企业对各项法规、行业规定以及资本市场对上市公司信息披露和内部控制要求等的遵从工作的管理。合规管理与业务管理、财务管理并称企业管理的三大支柱。区别于财务管理告诉企业“做什么”,“怎样回顾”以及“建立企业短期目标”的特点,合规管理是从法律角度出发告诉企业“怎么做”,“如何前瞻”以及“建立企业的长期目标”。 

  

“企业合规”,对于企业来说,这可能是一个陌生的名词;对商业行为来说,却是一个固有的原则。

二、企业合规的商业化前景

在日趋扩大、成熟与竞争激烈的市场环境中,不断更新的经营理念、规范的经营行为往往成为制胜的关键,在这一背景下,专业化的合规咨询产业应运而生。


专业化的合规咨询以帮助客户企业依法合法获得商业许可为结果导向,使企业在符合各项法规的前提下设立与发展;还可以借助对外部政策的准确解读,帮助发展中企业获得相关准入、监管、投资、税收等政策支持,协助企业解决突发的合规风险事件,从而为企业的健康持续发展奠定基础。
三、开展企业合规的重要性

1、开展企业合规管理有利于企业树立责任意识,提高竞争力,避免以权谋私、以私代法。随着经济的全球化愈演愈烈,外国企业对中国企业的打压也越来越重,贸易壁垒、贸易保护等手段层出不穷,而国内企业要想在这种大趋势之下谋的快速的发展的机会,则必须要加强企业合规管理,树立合规的管理意识,只有这样才能提高企业核心竞争力,促进各方面的全面发展,才能在日趋严峻的国际大趋势中站稳脚跟。


2、开展企业合规经营有利于增强企业的风险防控意识,提高企业的风险把控能力。在当下以市场为主导的发展模式中,任何一个风险问题都有可能导致企业金融危机的产生。例如2008年美国雷曼兄弟破产事件,根本原因是美国房价下跌引起的次级贷款对象的偿付能力下降,深层原因何尝不是企业抗风险能力的不足,没有应对危机的方式方法。建立有效的合规体系,完善合规管理,做好风险识别、评估等基础性工作,加强合规体系的建设,明确岗位和人员的职责,才能更有利于规避企业风险,要随时准备好面临破产的困境,才能提高企业在困境中的生存能力。


3、开展企业合规经营有利于提高企业领导层的风险意识,提高企业经营的合法性。现今,企业在自身发展过程中,或多或少会存在一些管理问题。但是最大的问题莫过于企业领导层决策失误,权力过大,独断专行,滥用权力,致使企业陷入经营困难。例如:2003年,中航油(新加坡)破产事件,最大的原因就在于管理层风险意识淡薄,决策失误,没有建立有效的防控机制来规避风险,同时因为总裁领导权力过大,绕过交易员私自交易,发生损失也不向上级报告,再加上监管机构监督不力,最终致使企业申请破产。该案例可以看出,领导层的决策失误和权力过大极有可能导致企业陷入经营困难的局面。而有效的合规经营,可以通过构建企业合规体系,来规避企业决策失误所可能导致的风险,完善企业内部治理结构,加强监管部门的监督力度,提高企业经营的合法性。

四、开展企业合规的具体措施

1、制定企业合规管理法则
针对企业安全危机,通过制定、完善企业内部的合规制度,岗位问责制,合规的考核制度,良好的合规举报机制,可以使企业向着更好地方向发展。

2、完善企业的合规管理层级
完善企业内部的治理结构,加强企业风险管理体系的建设,加强各部门之间的分工、协调与合作,各部门密切配合,层层落实,加强外部监督机制,使信息真正的公开、透明,这样才能实现合规管理的多层次、多角度、多方位的发展。

综上,在现阶段国内外复杂的市场环境中,企业要想进一步的实现长期稳定发展就必须加强合规管理,树立危机意识和责任意识。结合市场发展的形式,进一步构建完善企业的合规管理体系,加强企业风险管理及分析能力,积极应对发展中面临的风险问题,在遵守相关法律法规的前提下,实现企业的可持续发展。
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